——龍盛擔保公司的探索與實(shí)踐
龍巖市龍盛融資擔保有限責任公司自2013年11月成立以來(lái)，作為我市最大的國有擔保公司，始終以服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展為己任，以防控風(fēng)險為重心，主動(dòng)靠前服務(wù)，積極有效作為，致力緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題，助推實(shí)體經(jīng)濟穩健發(fā)展。
一、公司成立以來(lái)的發(fā)展情況
近年來(lái)，為緩解中小微企業(yè)融資難問(wèn)題，國家在擔保機構建立方面的推動(dòng)力度逐漸加大，相繼出臺了一系列扶持擔保行業(yè)發(fā)展的政策及措施。為響應國家號召、貫徹2013年市委市政府金融工作會(huì )議精神，由龍巖市政府倡導，龍巖市匯金發(fā)展集團有限公司、龍巖市華盛企業(yè)投資有限公司（龍巖市工貿發(fā)展集團全資子公司）、龍巖交通發(fā)展集團有限公司、龍巖市土地發(fā)展集團有限公司、龍巖城市發(fā)展集團有限公司共同出資，經(jīng)省經(jīng)信委批準，成立國有政策性擔保機構——龍盛擔保公司，注冊資本5億元人民幣。公司下設龍巖市匯元發(fā)展有限公司及龍巖市住房置業(yè)擔保有限責任公司兩家子公司，主業(yè)涉及融資性擔保業(yè)務(wù)、工程擔保和訴訟財產(chǎn)保全擔保等非融資性擔保業(yè)務(wù)、還貸應急資金業(yè)務(wù)、住房置業(yè)擔保業(yè)務(wù)以及法律法規允許范圍內利用自有資金投資業(yè)務(wù)等。
公司秉承著(zhù)“搭建橋梁、促成共贏(yíng)、融資融智、服務(wù)社會(huì )”的宗旨，始終以“拓寬融資渠道，助力經(jīng)濟發(fā)展”為己任，主要服務(wù)于我市國有企業(yè)、支柱性產(chǎn)業(yè)及發(fā)展潛力好、信用等級高的中小微企業(yè)和“三農”，通過(guò)與政府各部門(mén)、金融機構的密切配合和共同努力，致力緩解當前中小微企業(yè)融資難問(wèn)題，發(fā)揮國有擔保機構的政策性和導向性的作用，助推實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展。公司成立以來(lái)，累計為200多家企業(yè)提供擔保服務(wù)，累計擔保額達49.68億元，在保余額14.57億元；累計開(kāi)展非融資擔保業(yè)務(wù)7832筆，擔保金額24.16億元；累計為全市企業(yè)提供應急資金174266.5萬(wàn)元，筆數143筆，保障企業(yè)數65家；累計受理二手房交易資金監管業(yè)務(wù)461筆，累計監管資金27718萬(wàn)元；受理住房擔保業(yè)務(wù)530筆，累計擔保金額43033萬(wàn)元。公司成立至今未出現代償損失。
二、公司發(fā)展的實(shí)踐與體會(huì )
作為政府主導的市級融資性擔保公司，龍盛擔保以專(zhuān)業(yè)的團隊、規范的運作、靈活的模式、熱情的服務(wù)為龍巖市擔保企業(yè)樹(shù)立了榜樣，在擔保規模、業(yè)務(wù)品種開(kāi)拓、風(fēng)險管控等各方面均是我省做得較好的國有擔保公司，并在2015年當選為龍巖市擔保協(xié)會(huì )會(huì )長(cháng)單位。龍盛擔保公司成立的時(shí)間并不長(cháng)，但在短短的幾年內已發(fā)展成為一家專(zhuān)業(yè)、成熟的國有擔保公司，總結起來(lái)有這么幾點(diǎn)經(jīng)驗：
（一）強化風(fēng)險管控，以安全確保發(fā)展。防控風(fēng)險是擔保行業(yè)的安身立命之本, 是擔保業(yè)務(wù)的“靈魂”，也是公司自身持續健康發(fā)展和更好地為企業(yè)服務(wù)的前提，有效的管控風(fēng)險,必須把管控措施落細、落小、落實(shí)。一是思想重視。公司始終注重風(fēng)險管理工作，根據業(yè)務(wù)發(fā)展逐步充實(shí)完善各項管理制度，制定了嚴格的業(yè)務(wù)管理辦法和風(fēng)控操作規范。二是健全機制。推行三項工作機制，即業(yè)務(wù)部門(mén)項目初審合議機制、前后臺平行調查工作機制、盡職審查工作機制，增強了前后臺項目風(fēng)險管控合力。三是前移關(guān)口。前移推進(jìn)風(fēng)險審查工作，風(fēng)控人員全程參與平行調查，在調查過(guò)程中注重對企業(yè)第一還款來(lái)源的調查，在盡調過(guò)程中要求充分了解企業(yè)真實(shí)的財務(wù)狀況，充分揭示風(fēng)險并提出防范措施。四是優(yōu)化流程。對評審環(huán)節、評審方式、評委履職等方面不斷完善，在項目評審過(guò)程，堅持實(shí)事求是，原則性與靈活性相結合，保證了評審過(guò)程的專(zhuān)業(yè)公正。五是強化跟蹤。在保后管理方面，定期對客戶(hù)進(jìn)行保后跟蹤并進(jìn)行風(fēng)險分類(lèi)，針對關(guān)注及關(guān)注類(lèi)以下客戶(hù)分別制定相應的保后管理方案，制定風(fēng)險預案，對可能出現的風(fēng)險及早采取措施，努力化解風(fēng)險。
（二）狠抓制度建設，以規范引領(lǐng)發(fā)展。合規經(jīng)營(yíng)是擔保公司規避法律和監督風(fēng)險的的有效手段，也是擔保公司利益最大化風(fēng)險最小化的重要舉措。根據相關(guān)政策法規，結合實(shí)際工作需要，公司制定出臺了一系列規章制度，形成了完整的制度體系，全方位明確了公司的經(jīng)營(yíng)流程、部門(mén)的職責任務(wù)和員工的工作要求。一是建立符合審慎經(jīng)營(yíng)原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風(fēng)險預警機制和突發(fā)事件應急機制，并制定嚴格規范的業(yè)務(wù)操作規程，加強對擔保項目的風(fēng)險評估和管理；按照金融企業(yè)財務(wù)規則和企業(yè)會(huì )計準則等要求，建立健全財務(wù)會(huì )計制度，真實(shí)地記錄和反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現金流量。二是完善內控制度，依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性。制訂了公司《重要事項核決權限目錄》，明確“三重一大”（重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金調度）事項的決策、審批程序；制訂了包括人事勞資、接待管理、車(chē)輛管理、考勤獎懲、印章、合同、保密、檔案管理等一系列的管理制度。同時(shí)加強制度執行情況的日常檢查，確保各項制度落到實(shí)處，形成公司上下有章可循、按章辦事的良好氛圍。
（三）秉承客戶(hù)為先，以服務(wù)贏(yíng)得發(fā)展。作為政策性擔保公司，龍盛擔保公司心系客戶(hù)、多措并舉，著(zhù)力緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題。一是主動(dòng)降低企業(yè)融資成本。公司取消了企業(yè)融資擔保繳交客戶(hù)保證金要求，連續降低了擔保收費標準；積極幫助客戶(hù)協(xié)調合作銀行，為客戶(hù)爭取更優(yōu)惠的貸款利率，經(jīng)公司擔保的項目貸款利率有明顯下降。二是不斷創(chuàng )新反擔保措施。為企業(yè)量身定制反擔保方案，適度放寬了反擔保措施要求，除了正常的不動(dòng)產(chǎn)抵押、第三方企業(yè)保證擔保方式外，公司還接受機器設備、商標權、股權、采礦權、應收賬款質(zhì)押等多種形式的反擔保方式，對不動(dòng)產(chǎn)抵押的抵押成數也比銀行高2-3成。三是切實(shí)提升服務(wù)質(zhì)量。服務(wù)行為上做到“三不”：即不以服務(wù)對象實(shí)力弱、融資規模小而冷漠對待，不以追求利潤最大化而抬高“門(mén)檻”，不以提供的擔保物為唯一取舍標準；服務(wù)環(huán)節上做到“最快、最好”，不斷簡(jiǎn)化、優(yōu)化項目審批流程，縮短客戶(hù)中間耗時(shí)，切實(shí)提高工作效率。四是著(zhù)力幫助企業(yè)解決實(shí)際困難。主動(dòng)到相關(guān)部門(mén)了解信貸扶持政策、扶持項目、申報要求和程序，并及時(shí)推介重點(diǎn)企業(yè)和項目；同時(shí)指導和幫助企業(yè)解決在申報項目貸款中存在的突出問(wèn)題和矛盾；為幫助更多資金周轉暫時(shí)困難的中小微企業(yè)按時(shí)歸還到期貸款，主動(dòng)向市政府申請擴大應急還貸資金使用的范圍，并下調資金使用費率。這些舉措都使得公司贏(yíng)得了客戶(hù)的廣泛好評，切實(shí)為企業(yè)的發(fā)展助力；同時(shí)也使公司獲得了良好的口碑，奠定了扎實(shí)的客戶(hù)基礎。
（四）重視企業(yè)文化建設，以人才推動(dòng)發(fā)展。公司堅持“用文化管企業(yè)，用文化興企業(yè)”的理念，高度重視企業(yè)文化建設，聘請專(zhuān)業(yè)機構，結合公司今年發(fā)展過(guò)程中積淀的文化和行業(yè)特點(diǎn)，初步形成了以“龍騰海西，盛興百業(yè)”為目標；以“搭建橋梁、促成共贏(yíng)，融資融智、服務(wù)社會(huì )”為宗旨；以“誠信專(zhuān)業(yè)、與時(shí)俱進(jìn)，務(wù)實(shí)嚴謹、開(kāi)拓進(jìn)取”為企業(yè)精神；以“管控風(fēng)險、創(chuàng )新服務(wù)，穩健高效、追求卓越”為經(jīng)營(yíng)理念，以“細節決定成敗、合規創(chuàng )造價(jià)值、盡職成就事業(yè)”為管理理念；以“效益、質(zhì)量、規模協(xié)調發(fā)展”為發(fā)展理念的企業(yè)文化。通過(guò)企業(yè)文化建設，為公司的長(cháng)遠發(fā)展注入強大的生命力。
公司秉承“人盡其才、才盡其用”的用人原則，多渠道招賢納士，充實(shí)公司人才隊伍。目前，公司員工本科及以上學(xué)歷人數已占總人數的87%，獲中級及以上職稱(chēng)人數已占總人數48%；大部分員工具備一定的金融、經(jīng)濟、財務(wù)專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，業(yè)務(wù)人員具有較豐富的銀行從業(yè)經(jīng)驗。公司牢固樹(shù)立愛(ài)惜人才、合理開(kāi)發(fā)利用人才的理念，為員工的發(fā)展提供了廣闊的空間與平臺；專(zhuān)業(yè)化的團隊也為公司提升競爭力、增強發(fā)展后勁提供了人才保障。公司堅持“以文化人”，注重團隊意識的提升，充分發(fā)揮黨支部的戰斗堡壘作用和黨員先鋒模范作用，積極開(kāi)展員工拓展訓練等業(yè)余活動(dòng)，增進(jìn)員工交流溝通，把員工自我價(jià)值的實(shí)現融于公司的成長(cháng)之中，增強員工的認同感、歸屬感和團結協(xié)作精神，努力營(yíng)造和諧、進(jìn)取、創(chuàng )新的工作氛圍，讓全體“龍盛人”樹(shù)立責任意識、危機意識、創(chuàng )新意識和團隊意識，將全體“龍盛人”凝聚到為企業(yè)價(jià)值和自我價(jià)值而奮斗的榮耀上。
三、我市擔保行業(yè)發(fā)展現狀及存在的困難和問(wèn)題
近幾年來(lái)，國務(wù)院及各級政府對擔保行業(yè)極為重視，出臺了一系列法律法規大力促進(jìn)擔保行業(yè)的規范與發(fā)展；與此同時(shí)，2012年以來(lái)，由于受經(jīng)濟下行的影響和國家產(chǎn)業(yè)結構的調整，我市擔保行業(yè)陷入了“寒冬”，致使發(fā)生“機構銳減、業(yè)務(wù)萎縮、效益低下、代償劇增”等不良狀況。截至2016年末，全市尚有向市經(jīng)信委報送報表的擔保機構僅剩25家（其中國有9家，民營(yíng)16家），比2011年減少56家，減幅為69%。擔保機構的銳減意味著(zhù)擔保行業(yè)正經(jīng)歷著(zhù)嚴峻的考驗。目前，整個(gè)行業(yè)面臨的問(wèn)題有：
1.風(fēng)險分擔難。
在銀擔業(yè)務(wù)合作中，風(fēng)險分擔機制不暢，銀行不承擔任何合作風(fēng)險，缺乏公平公正。
2.業(yè)務(wù)范圍窄。
擔保業(yè)務(wù)品種單一，范圍較窄，主要還是以貸款擔保為主，所以盈利空間受限，自身造血功能不全，難以發(fā)展壯大和抵御風(fēng)險。
3.稅費負擔重。
一是營(yíng)改增后，因其行業(yè)的特殊性可用于抵扣的進(jìn)項稅額少，稅點(diǎn)增加1%，二是對政府的風(fēng)險補償金征收所得稅，三是出現擔保代償后，在確定損失前企業(yè)仍需按正常收入繳交所得稅，稅負偏重，不利于行業(yè)持續發(fā)展。
4.追償效益微。
代償經(jīng)法院起訴后，對企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行處置資金到了法院賬戶(hù)（銀行貸款除外），分配順序為一是欠薪，二是稅收，三才是擔保公司所有，所以有的企業(yè)主鉆法律空子，虛列欠薪數額，造成處置的數額不足以抵欠薪，擔保公司費時(shí)費力，追償難以實(shí)現。
5.補償機制缺。
一是為體現政策性擔保費率低，難以盈利；二是為企業(yè)增信擔保風(fēng)險高；三是政府風(fēng)險補償金標準較低，造成自身抗風(fēng)險能力弱，而目前缺乏資本長(cháng)效補償機制。
當前的行業(yè)現狀，對于龍盛擔保公司而言既是機遇，更是挑戰。能否抓住機遇，實(shí)現跨越式發(fā)展，是當前公司上下思考的重要問(wèn)題。
四、打造海西綜合性擔保一流企業(yè)的對策和思考
能否成為我市擔保行業(yè)的“領(lǐng)頭羊”，帶領(lǐng)我市擔保企業(yè)走出一條發(fā)展新路；能否破解復雜的宏觀(guān)經(jīng)濟條件下，業(yè)務(wù)拓展受阻、銀擔合作不暢、風(fēng)險識別和管控難度加大等難題；能否把握機遇迎接挑戰，發(fā)展為海西綜合性擔保一流企業(yè)，是龍盛擔保公司對自身發(fā)展的追問(wèn)，也是對公司未來(lái)規劃的深思。公司要在現有的基礎上，繼續堅持融資性擔保主業(yè)不放松，深入推進(jìn)非融資性擔保、還貸應急資金、投資和住房擔保業(yè)務(wù)，積極探索業(yè)務(wù)發(fā)展新模式，主動(dòng)謀求相關(guān)部門(mén)、銀行的深入合作，是未來(lái)幾年公司發(fā)展的方向。
（一）立足根本，做大做強融資性擔保業(yè)務(wù)。當前，受商業(yè)銀行逐步降低國有企業(yè)貸款門(mén)檻以及政府債務(wù)置換等因素影響，政府融資性項目陸續退出擔保，對融資性擔保業(yè)務(wù)造成較大沖擊。面對這種困境，公司一是要將及時(shí)調整融資性擔保業(yè)務(wù)發(fā)展策略，變被動(dòng)接收業(yè)務(wù)為主動(dòng)對接業(yè)務(wù)，積極為符合產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展前景好、信用等級高的民營(yíng)中小微企業(yè)提供融資擔保服務(wù)；二是要與更多的銀行開(kāi)展合作，根據不同銀行的業(yè)務(wù)市場(chǎng)細化和業(yè)務(wù)偏好，匹配相應的擔保業(yè)務(wù)品種；三是要拓寬服務(wù)領(lǐng)域，把業(yè)務(wù)延伸拓展到各縣（市區），積極推廣與漳平市擔保公司的業(yè)務(wù)合作模式，實(shí)現普惠的金融擔保服務(wù)；四是要廣開(kāi)業(yè)務(wù)渠道，主動(dòng)走出去營(yíng)銷(xiāo)，尋找優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，大力宣傳營(yíng)銷(xiāo)公司的服務(wù)特色；業(yè)務(wù)上要更多地向中小微企業(yè)傾斜，拓展市場(chǎng)空間；五是要民營(yíng)企業(yè)項目逐漸增多的情況下，嚴守風(fēng)險關(guān)，做到為更多的企業(yè)提供擔保服務(wù)的同時(shí)，盡量少出現、遲出現乃至不出現代償情況，確保公司可持續發(fā)展。
（二）創(chuàng )新求變，積極開(kāi)發(fā)新業(yè)務(wù)品種。當前，公司業(yè)務(wù)發(fā)展面臨著(zhù)品種較為單一、業(yè)務(wù)鏈條較短、業(yè)務(wù)開(kāi)展相對獨立缺乏協(xié)同性等問(wèn)題。對此，一要將整合現有業(yè)務(wù)品種，謀求協(xié)同效應。針對房地產(chǎn)企業(yè)公積金貸款回款周期長(cháng)、建筑業(yè)企業(yè)年度保證金占用、中標的建筑業(yè)企業(yè)項目啟動(dòng)資金缺乏、存量房交易過(guò)程中賣(mài)方還款贖契難等問(wèn)題，從完善業(yè)務(wù)鏈條、拓寬服務(wù)范圍、挖掘服務(wù)深度出發(fā)，以強調風(fēng)險控制、閉環(huán)操作為原則，公司計劃利用本部金融人才、風(fēng)險把控、優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶(hù)群體等優(yōu)勢，整合匯元發(fā)展公司和住房擔保公司的業(yè)務(wù)品種，計劃推出“匯元通”產(chǎn)品，以“委托貸款”形式進(jìn)行操作，緩解業(yè)務(wù)鏈條上的特定企業(yè)及個(gè)人融資難的問(wèn)題。二要順應形式發(fā)展，積極探索新業(yè)務(wù)品種。公司將積極探索互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)、拓寬投資業(yè)務(wù)渠道、推進(jìn)擔保企業(yè)縣域合作、開(kāi)發(fā)融資租賃、嘗試住房擔保業(yè)務(wù)縣域發(fā)展，謀求業(yè)務(wù)的多元化發(fā)展。三要積極開(kāi)發(fā)個(gè)人業(yè)務(wù)，拓展市場(chǎng)發(fā)展空間。瞄準市場(chǎng)定位，針對消費群體，在風(fēng)險可控的前提下，開(kāi)發(fā)個(gè)人汽車(chē)按揭貸款擔保服務(wù)、個(gè)人投資融資擔保服務(wù)等。
（三）互助共贏(yíng)，探索行業(yè)內外合作模式。公司成立以來(lái)，始終重視與銀行的合作，積極參與探索建立“利益共享、風(fēng)險共擔”的銀擔合作機制。因為種種原因，公司與部分銀行的合作開(kāi)展得不夠充分，部分業(yè)務(wù)推進(jìn)困難，特別是銀擔風(fēng)險共擔機制建設相對滯后。在未來(lái)的發(fā)展中，公司將繼續探索和推進(jìn)銀擔合作模式，積極爭取與更多的銀行建立合作共贏(yíng)機制，提高擔保放大倍數，降低擔保保證金要求，特別是要在只保本金不保利息、免繳銀行保證金、放寬代償期限等方面有所突破，為公司爭取更為有利的條件，促進(jìn)銀擔良性互動(dòng)。與此同時(shí)，作為政策性擔保公司，公司的發(fā)展離不開(kāi)各級政府各相關(guān)部門(mén)的大力支持。公司將認真學(xué)習把握國家、省、市風(fēng)險補助政策，爭取把更多的項目納入補助范圍，爭取更多的補助資金，為更多的企業(yè)提供更好的服務(wù)。
（四）居安思危，以實(shí)際行動(dòng)推進(jìn)發(fā)展。作為目前龍巖市擔保企業(yè)的龍頭，龍盛擔保公司已取得了不俗的成績(jì)，在業(yè)界已打響了名號。打造海西綜合性擔保一流企業(yè)，龍盛擔保公司已有深厚的基礎，但仍有很長(cháng)的路要走。風(fēng)險管控仍然是公司持續發(fā)展的重中之重，風(fēng)險是客觀(guān)存在的,不可能完全地消除,風(fēng)險既有來(lái)自?xún)炔康墓芾砜刂骑L(fēng)險,也有來(lái)自外部的風(fēng)險。因此,首先，要充分認識到合規經(jīng)營(yíng)的重要性，牢固樹(shù)立合規經(jīng)營(yíng)的意識，不斷加強自身的風(fēng)險識別、風(fēng)險管理、風(fēng)險控制與風(fēng)險化解的能力,盡力減少擔保代償損失；其次，要結合自身經(jīng)營(yíng)實(shí)際,構建一套科學(xué)而行之有效的內部風(fēng)險管理體系,最大限度的防范在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能產(chǎn)生的操作風(fēng)險和資產(chǎn)損失；確保公司穩健、持續發(fā)展。公司要繼續完善各項制度，重視風(fēng)控人才的引進(jìn)和培養，繼續探索發(fā)展新路，決不故步自封，也不妄自菲薄，向成為海西綜合性擔保龍頭企業(yè)堅定邁進(jìn)。
潮涌風(fēng)勁正揚帆，展望未來(lái)，龍盛擔保公司充滿(mǎn)了信心；把握新機遇迎接新挑戰，龍盛擔保公司將砥礪前行！